各学院、各部门：
为科学安排成人影视2019年度经费预算，进一步贯彻执行财政国库集中支付制度、政府集中采购制度、市级预算项目绩效评价制度等财政新型管理体制的规定，强化预算管理，严格控制三公经费、会议经费、培训经费的支出，坚决制止奢侈浪费。根据温州市财政局2019年预算编制有关要求，现就申报2019年度学校部门预算有关事项，做具体通知如下：
一、预算编制的原则
1.“零基预算”原则。在编制预算时，对于所有的收支预算，均以零为基础，不考虑以往情况。以前年度结余资金，由学校收回，统筹安排使用；各部门根据下一年度工作需要重新申报经费，重新安排预算。上年度未完成工作应纳入本年度预算，预付款、暂借款、预汇款都视为未完成工作。
2.“勤俭节约，收支平衡”的原则。各部门要依据2019年工作计划，严谨、科学地安排本部门支出预算，坚持量入为出、统筹兼顾、保证重点、勤俭节约、收支平衡的原则。
3.“效率、公平、透明”原则。对行政部门办公、差旅费，原则上采用定员定额标准进行计算，招待费由校办统一管理，各行政部门不再另行安排经费；对行政专项支出、项目支出，必须按财政绩效管理的要求，设定项目绩效目标，经过科学论证，减少预算编制主观随意性，并以此作为财政绩效评价依据，确保预算的执行。
4.“预算刚性”原则。预算一经批准下达，应严格按预算要求执行，一般不追加和调整。因工作任务发生变化确需改变资金用途的，及时提供文件依据，办理资金调整手续，严格控制预算追加。
5.“归口管理”原则。根据经费的性质和用途，分别划归主管部门统一管理，各主管部门各司其职，按特定的管理模式，实施权利、承担责任。各部门、各学院所需的经费，由主管部门根据学校相关规定统一下拨。
二、经费分类
日常部门预算经费分三大类
1.一般性经费：行政办公费、行政差旅费、公务招待费；
2.行政专项经费：各行政部门行政业务费，为满足本部门正常工作需要，确保本部门日常工作任务得以完成的日常性支出；
3.项目经费：指为完成涉及某项全校性的特定工作和任务，或特殊部门工作需要而设立的经费，此类经费往往是需要在财政部门单独立项申报，受财政部门重点监控，是财政支出项目绩效评价的重点对象。如“教学经费、图书购置费、设备购置经费、专项维修费、学生专项经费、科研奖励、科研及配套经费、研究生培养与建设经费、后勤保障经费及独立核算学院专项等。各行政部门经费项目附件《2019年行政部门经费对应表》
三、预算编报说明
校内预算编报要严格执行温州市财政局2019年度部门预算编制的相关文件精神，遵循市级部门预算编制的指导思想和具体工作要求，依据财政规定的编制口径，严格把控“人员绩效工资、社保经费、公用经费、三公经费、培训与会议经费的支出的范围与标准，细化项目经费预期绩效目标的申报。
根据财政要求，2019年部门预算额度，原则上维持在2018年水平。基本支出（人员、社保、公积金、公用经费、离退休等费用），根据近期的工资册、社保和公积金托收单的实际人数和标准，采用定员、定编、定额的方法编制；项目支出，根据2019年各部门的工作计划内容，结合2018年本部门工作完成情况、项目预算执行情况，细化支出内容，明确绩效目标，具实编报，项目经费额度原则上与上年持平，个别项目增减变化，根据2019年财政预算控制额度和学校财力，可做相应的调整。具体要求如下：
（一）、一般性公用经费
1.一般性公用经费包括：行政办公费、行政差旅费、公务招待费。
2.行政办公费、行政差旅费：办公费、差旅费两项合计标准，基数5000元+部门人数*2000元/人，最高不超过3万（特殊部门根据往年实际支出总额核定），各部门可根据实际需要，在核定标准范围内，自行确定办公费、差旅费预算额度，总额不得超出核定标准。
3.公务招待费：严格控制，额度不得超过上年，由校办统一编报与管理。
（二）、行政专项经费
1.各部门根据2019年部门工作计划，分具体工作内容按专项明细编报，同时上报《2019年市级预算项目预期绩效目标申报表》，加以详细说明；
2.行政专项中涉及校内人员劳务、校外人员劳务支出的，必须在《行政专项经费上报表》中单列填报，注明人员劳务发放的依据、人次、标准等具体内容，最终由人事处核定，校内人员劳务由人事处从绩效工资中统一划拨；
3.行政专项中涉及会议费、培训费，需要单列填报。会议费指举办会议支出，培训费包括举办培训和外出培训。
4.行政专项中不得列支招待费支出，各部门涉及公务招待，统一由校办管理。
5.设备购置（含软件），各部门统一上报国资处审核，由国资处统一归口管理，经费从学校设备购置经费中列支，行政专项经费中不含各种设备购置（含软件）预算，不得列支各类设备购置支出。
6.校产、公用设施维修，各部门统一上报校园建设与后勤管理处审核汇总，由校园建设与后勤管理处统一归口管理，经费从学校维修经费中列支，行政专项经费中不含维修与改造支出。
7.设备维修，统一由国资处编报安排，行政专项经费中不得列支设备维修。
（三）、一般项目经费
1.各部门根据2019年工作计划，分具体工作内容按专项明细编报，同时上报《2019年市级预算项目预期绩效目标申报表》，加以详细说明；
2.项目经费中涉及校内人员劳务、校外人员劳务的，必须在《项目经费上报表》中单列填报，注明人员劳务发放的依据、人次、标准等具体内容，最终由人事处核定，校内人员劳务由人事处从绩效工资中统一划拨；
3.项目经费中涉及会议费、培训费，需要单列填报。会议费指举办会议支出，培训费包括举办培训和外出培训。
4.项目经费中不得列支招待费支出。
5.除办公设备购置、专项设备购置、图书购置、教学研究立项类经费外，其他项目经费不得列支各种设备购置（含软件购置）、图书购置。
（四）、设备及购置类经费
1.行政部门设备：包括行政办公家具、行政办公设备。各行政部门将2019年设备购置计划统一上报给国资处，由国资处进行汇总和论证。上报时必须附采购计划清单。
2.各学院设备：学院教学办公家具、教学办公设备、实验室家具、课桌椅、黑板等采购计划统一上报给国资处，由国资处进行汇总论证。上报时必须附采购计划清单。
3.各学院教学设备：教学设备采购计划统一上报给教务处，由教务处进行汇总论证。上报时必须附采购计划清单。
4.成教学院、后勤等独立结算单位的设备购置计划统一上报给国资处，由国资处进行汇总论证。上报时必须附采购计划清单。
5.图书购置经费：由图书馆组织论证并上报，上报时必须附采购计划清单。
6.设备及购置类经费上报时，各主管部门（国资处、教务处、图书馆）需同时上报《2019年市级预算项目预期绩效目标申报表》、《2019年设备采购计划表》，涉及政府采购的，需同时附上《政府采购表》。
（五）、专项修缮类经费
1.专项修缮经费：主要包含设备维修、公用场地、公用设施维修。
2.设备维修：主要是指各部门、学院的办公设备、教学专用设备的日常维修，由国资处根据设备规模、新旧程度制定维修计划，统一编报安排；
3.公用场地、公用设施维修：包括公共场地、办公楼、教室、宿舍、电梯以及其他大型维修项目，各部门需要上报校园建设与后勤管理处，由校园建设与后勤管理处统计汇总论证后，统一上报2019年维修计划清单（注明各项目维修费测算依据），同时上报《2019年市级预算项目预期绩效目标申报表》，符合政府集中采购项目的，需同时附上《政府采购表》。
（六）、基建及十三五维修改造、设备购置、人才专项、学科专项经费（政府性基金预算）
1.基建项目、十三五维修改造项目、十三五设备购置项目、十三五信息化建设项目、十三五人才专项、十三五学科专项，资金由土地置换款安排，属政府性基金预算；
2.基建项目：由校园建设与后勤管理处负责申报；
3.十三五维修改造项目：各部门根据温州大学十三五发展规划纲要内容，结合2019年工作计划，统一上报校园建设与后勤管理处归口管理，由校园建设与后勤管理处统一负责，组织论证并立项；
4.十三五设备购置项目：各部门根据温州大学十三五发展规划纲要内容，结合2019年工作计划，统一上报国有资产管理处归口管理，由国有资产管理处统一负责，组织论证并立项；
5.十三五信息化建设项目：由现代教育技术中心，根据温州大学十三五发展规划纲要内容，结合2019年实际工作计划，参照项目经费编报方法，统一编报；
6.十三五人才专项：由人事处根据温州大学十三五发展规划纲要内容，结合2019年工作计划，参照项目经费编报方法，统一编报。
7.十三五学科专项：由研究生部根据温州大学十三五发展规划纲要内容，结合2019年工作计划，参照项目经费编报方法，统一编报。
（七）、申博工作专项经费。
申博工作专项经费，由研究生部根据工作方案，负责组织申报，涉及人才引进、学科建设、设备购置等经费，分别协同人事处、国资处等相关部门，组织审核论证，经费分别归口人事处、研究生部、国资处管理，分别纳入学校十三五才才专项、学科专项、设备购置专项等项目。
四、预算项目支出绩效预期目标申报说明
根据温州市财政局市级部门预算布置要求，除基本支出（包括：人员基本支出、社会保障支出、公积金、离退休经费、伙食补贴、机动车燃修费等经费）外，所有项目经费，必须同时上报《2019年市级预算项目预期绩效目标申报表》，要求详细列填项目投入、产出、效果等绩效指标，详见《2019年市级预算项目预期绩效目标申报表》及填表说明。项目预期绩效目标，是财政项目立项审核和经费预算安排的重要依据，也是该项目绩效评价的基础。部门上报项目绩效目标及评价结果，将做为校内项目审查和下一年度经费预算安排的重要参考依据。
五、各类经费结转和清理说明
根据财政预算管理要求和“零基预算”原则，学校年度预算经费年末结余资金不再结转至下一年度使用，不予结转的经费包括年度预算经费下拨的行政一般经费、行政专项经费、各项目经费以及由行政专项经费、各项目经费下拨的各类经费如：学院人员经费、学院教学经费、学院（学区）学生经费、科研（教学、学科）奖励、学院科研管理费、研究所管理费、研究所运行费、学院国家社科、自然基金申报组织费等。由行政专项经费、各项目经费下拨的各类单独立项的课题类经费如校级课题、科研配套（市补配套根据学校政策）、教改、精品课题建设等，视项目建设期定期清理,以上经费中涉及校内人员经费的，需要当年使用完毕，否则收回。
六、其他说明及编报要求
1.本次预算编报内容包括温州大学2019年度日常维持经费和2019年度十三五发展规划专项经费，涉及部门为各行政部门及相关学院，各学院只上报设备采购计划，各学院教学经费由教务处统一核拨，不在此次上报范围。
2.本次预算按现行的组织机构的人数和工作内容进行申报，下半年如因机构调整，在部门预算二上时给予调整。
3.设备购置计划上报：行政办公家具、行政办公设备、学院教学办公家具、教学办公设备、实验室家具、课桌椅、黑板，直接上报国资处；学院教学设备购置计划直接上报教务处。
4.请各部门要高度重视预算编制工作，精心组织，认真论证，结合本部门上年度的各项经费预算执行情况，编制2019年预算支出数。
七、申报方式与时间要求
1.2019年预算申报，启用“复旦天翼全面预算管理系统”，采取网络申报，部门预算一上申报时，不需提交纸质材料，所有申报数据通过网上录入，预算项目预期绩效目标申报表及其他支撑材料，可通过网络上传，如另有要求，计财处再行通知。
2.部门预算二下核定后，各部门根据“复旦天翼全面预算管理系统”打印《2019年部门支出预算申报表》、《2019年市级预算项目预期绩效目标申报表》等相关材料，部门领导审核签字、主管校领导签字、部门盖章，送交计财处。
3.上报报表：
（1）《2019年部门支出预算申报表》
（2）《2019年市级预算项目预期绩效目标申报表》
（3）其他需要提交的支撑材料及附表
4.编报时间口径：2019年1月1日至2019年12月31日。货币计量单位统一为“万元”。
5.上报时间：2019年部门预算一上时间截止2018年6月20日，2017年6月20日下班申报系统将会关闭，请各部门务必在规定时间内申报提交；
八、相关部门联系方式：
（1）计财处：计划管理科（行政楼315室），联系人：汪茹，联系电话：770387或667287，电子数据报送邮箱：184737952@qq.com。
（2）国资处：设备与采购管理科（行政楼513B室），联系人：钟瑞，联系电话：776055或669198，电子数据报送邮箱：zhongrui@chengrenys.com。
（3）校园建设与后勤管理处：维修科（行政楼504A室），联系人：李丽，联系电话：776053或660609，电子数据报送邮箱：717344189@qq.com
九、附件材料：
1.《2019年行政部门经费对应表》
2.《2019年市级预算项目预期绩效目标申报表》
3.《2019年设备采购计划表》
4.《2019年房屋装修与修缮项目计划表》
温大计财处、国资处、校园建设与后勤管理处
2018年6月4日
